Master en Asesoría Fiscal

OBJETIVOS

En menos de un año, nuestros alumnos serán acreditados con el Diploma de Master en Asesoría Fiscal, y serán capaces por sí mismos de:

• Comprender en profundidad el sistema tributario español y sus impuestos principales.
• Gestionar procedimientos tributarios eficientemente.
• Diseñar estrategias de planificación fiscal para empresas y particulares.
• Analizar y resolver casos de fiscalidad internacional y de la Unión Europea.
• Relacionar contabilidad financiera con cumplimiento fiscal.
• Asesorar sobre la constitución de empresas y su impacto tributario.
• Manejar la fiscalidad de no residentes y patrimonios.
• Aplicar normativas fiscales en contextos prácticos y reales.

DESTINATARIOS

El Master en Asesoría Fiscal está dirigido a:

• Profesionales del área financiera y contable.
• Graduados en derecho, economía o administración.
• Asesores y consultores fiscales en busca de especialización.
• Y en general, a todas aquellas personas interesadas en el mundo de la fiscalidad y tributación.

TITULACIÓN

Al finalizar el máster obtendrás el Título de Master en Asesoría Fiscal avalado por la EFEM, Escuela de Formación Empresarial.

El título incluye validación online mediante QR o Código CSV.

SALIDAS LABORALES

Las salidas laborales de un Máster en Asesoría Fiscal son diversas y de alto nivel, abriendo oportunidades en varios sectores clave. Los titulados pueden trabajar como asesores fiscales en despachos profesionales, ofreciendo servicios de consultoría y optimización fiscal a empresas y particulares. También pueden desempeñarse como responsables del área fiscal en empresas, gestionando toda la estrategia tributaria y asegurando el cumplimiento de la normativa vigente.

Además, las empresas multinacionales y las firmas especializadas en fiscalidad internacional buscan expertos en impuestos para gestionar cuestiones transnacionales y adaptarse a las normativas globales. Otra salida profesional es como consultor fiscal, ayudando a empresas a desarrollar estrategias fiscales eficientes y adaptadas a sus necesidades.

También es posible ocupar roles en la planificación fiscal y la optimización tributaria, colaborando con directivos para maximizar los beneficios fiscales dentro del marco legal. Las oportunidades son amplias y muy demandadas en el mercado laboral.

Módulo 1: Constitución de Empresas (20 horas)

Tema 1. Introducción a la Constitución de Empresas

Tipos de Empresas
Requisitos Legales
Procedimientos Administrativos

Tema 2. Aspectos Jurídicos

Estructura Legal
Contratos y Obligaciones

Tema 3. Aspectos Fiscales

Obligaciones Tributarias
Incentivos Fiscales
Procedimientos de Auditoría y Control Fiscal

Módulo 2: Contabilidad Financiera I (25 horas)

Tema 1. Fundamentos de Contabilidad

Principios Contables
Normas Internacionales de Información Financiera (NIIF)

Tema 2. Registro Contable

Historia y Evolución del Registro Contable
Libro Diario y Mayor
Ajustes y Cierres Contables

Tema 3. Estados Financieros

Balance General
Estado de Resultados
Estado de Flujos de Efectivo

Módulo 3: Contabilidad Financiera II (25 horas)

Tema 1. Análisis Financiero

Ratios Financieros
Análisis de Liquidez y Solvencia

Tema 2. Contabilidad de Costes

Sistemas de Costeo
Análisis de Costes

Tema 3. Consolidación de Estados Financieros

Métodos de Consolidación
Eliminaciones y Ajustes

Módulo 4: Sistema Tributario Español (20 horas)

Tema 1. Introducción al Sistema Tributario

Estructura del Sistema Tributario
Principios Generales

Tema 2. Impuestos Directos e Indirectos

Clasificación de Impuestos
Diferencias y Aplicaciones

Tema 3. Administración Tributaria

Organismos y Competencias
Procedimientos Administrativos

Módulo 5: Impuesto sobre la Renta de las Personas Físicas (IRPF) (30 horas)

Tema 1. Conceptos Básicos del IRPF

Sujetos Pasivos
Hecho Imponible

Tema 2. Determinación de la Base Imponible

Rendimientos del Trabajo
Rendimientos de Capital
Rendimientos de Capital Inmobiliario
Rendimientos de Actividades Económicas

Tema 3. Deducciones y Bonificaciones

Deducciones Personales y Familiares
Incentivos Fiscales

Módulo 6: Impuesto sobre Sociedades (IS) (30 horas)

Tema 1. Conceptos Básicos del Impuesto sobre Sociedades

Sujetos Pasivos
Hecho Imponible

Tema 2. Determinación de la Base Imponible

Ingresos y Gastos Deducibles
Amortizaciones y Provisiones

Tema 3. Liquidación del Impuesto

Tipos Impositivos
Deducciones y Bonificaciones
Rentas Exentas

Módulo 7: Impuesto sobre el Valor Añadido (IVA) (30 horas)

Tema 1. Conceptos Básicos del IVA

Sujetos Pasivos
Hecho Imponible

Tema 2. Determinación de la Base Imponible

Operaciones Gravadas
Exenciones

Tema 3. Gestión y Liquidación del IVA

Tipos Impositivos
Deducciones
Devoluciones

Tema 4. Fiscalidad Internacional del IVA

Operaciones Intracomunitarias
Comercio Exterior

Módulo 8: Impuestos sobre Transmisiones Patrimoniales y Actos Jurídicos Documentados (20 horas)

Tema 1. Conceptos Básicos del ITP y AJD

Sujetos Pasivos
Hecho Imponible

Tema 2. Determinación de la Base Imponible

Transmisiones Patrimoniales
Actos Jurídicos Documentados
Operaciones societarias

Tema 3. Gestión y Liquidación del Impuesto

Tipos Impositivos
Deducciones y Bonificaciones

Módulo 9: Impuesto sobre el Patrimonio (20 horas)

Tema 1. Conceptos Básicos del Impuesto sobre el Patrimonio

Sujetos Pasivos
Hecho Imponible

Tema 2. Determinación de la Base Imponible

Valoración de Bienes y Derechos
Exenciones

Tema 3. Gestión y Liquidación del Impuesto

Tipos Impositivos
Deducciones y Bonificaciones

Módulo 10: Impuesto sobre la Renta de No Residentes (20 horas)

Tema 1. Conceptos Básicos y Ámbito de Aplicación

Sujetos Pasivos No Residentes
Hecho Imponible

Tema 2. Determinación de la Base Imponible

Rendimientos de Fuente Española
Deducciones y Bonificaciones

Tema 3. Gestión y Liquidación del Impuesto

Tipos Impositivos
Procedimiento de Liquidación

Módulo 11: Fiscalidad Internacional y de la Unión Europea (20 horas)

Tema 1. Principios de Fiscalidad Internacional

Doble Imposición Internacional
Convenios para Evitar la Doble Imposición

Tema 2. Fiscalidad en la Unión Europea

Armonización Fiscal en la UE
IVA en Operaciones Intracomunitarias

Tema 3. Planificación Fiscal Internacional

Estrategias de Planificación Fiscal
Precios de Transferencia

Módulo 12: Procedimientos Tributarios (20 horas)

Tema 1. Gestión de Procedimientos Tributarios

Declaraciones y Autoliquidaciones
Procedimientos de Inspección

Tema 2. Procedimientos de Recaudación

Gestión Recaudatoria
Embargos y Apremios

Tema 3. Procedimientos Sancionadores y de Revisión

Infracciones y Sanciones Tributarias
Recursos y Reclamaciones

Módulo 13: Planificación Fiscal y Estrategia Empresarial (20 horas)

Tema 1. Fundamentos de la Planificación Fiscal

Objetivos de la Planificación Fiscal
Herramientas de Planificación Fiscal

Tema 2. Estrategias de Optimización Fiscal

Reducción de la Carga Fiscal
Fiscalidad de Operaciones Empresariales

Tema 3. Integración de la Planificación Fiscal en la Estrategia Empresarial

Análisis Fiscal de Inversiones
Reestructuraciones Empresariales

Tema 4. Responsabilidad Social y Ética en la Planificación Fiscal

Transparencia Fiscal
Buenas Prácticas Fiscales

Una de las claves del Master en Asesoría Fiscal es el servicio personalizado de tutorías, a través del cual puedes formular las preguntas que desees con la seguridad de tener a su disposición el criterio y experiencia de profesores altamente cualificados.

Además, al impartirse íntegramente online podrás aprovechar la flexibilidad que ofrece este tipo de formación al estudiante a la hora de organizarse las horas de estudio y el tiempo de trabajo. Desde el primer momento podrás acceder, desde cualquier dispositivo, y desde cualquier lugar del mundo, a todos los contenidos de tu máster.

Gracias a nuestra plataforma virtual podrás consultar y descargar el temario, visualizar el material complementario, comunicarte con los tutores, realizar las evaluaciones, participar en la comunidad de la Escuela de Formación Empresarial, consultar el expediente académico… y todas las demás funcionalidades que incluye nuestro campus de última generación.

Concienciados en que la educación debe estar al alcance de todos, hemos creado el Programa Ayuda EFEM. Este programa conlleva una seria de ventajas para nuestros alumnos tales como un Sistema de Becas para Master y Postgrados Online, Facilidades de Pago y Asesoramiento Especializado en el Proceso de Matriculación y un Plan de Formación Continua.

AYUDAS Y VENTAJAS ECONÓMICAS

EFEM, Escuela de Formación Empresarial otorga Becas para el Master en Asesoría Fiscal.

Somos conscientes que no todo aquel que lo desea, puede hacer frente económico a un Master en el momento que se lo propone. Por eso pensamos en ti y en tu futuro, para que el dinero no sea una excusa.

Son varias las Becas para Master que concede EFEM, para Emprendedores, Desempleados, Trabajadores en Activo, para Autónomos … Cuando contacte con alguno de nuestros asesores, ellos le informarán acerca de nuestras Becas.

FACILIDADES DE PAGO

Ofrecemos a nuestros alumnos facilidades de pago a la hora de matricularse en un máster.

Pago al Contado: descuento directo en el precio del máster.

Pago aplazado: Financiación del máster en hasta 12 meses.

ASESORAMIENTO PERSONALIZADO